Retraite et pension :
TYPES DE PLANS DE RETRAITE
Il y a deux types de plans de retraite quand nous regardons l'attribut de base de qui soutient le risque de la taille de la pension et pour combien de temps elle sera payée après retraite. La pension définie d'avantage met le risque sur l'employeur et la pension définie de contribution met le risque sur l'employé
Programme de prévoyance défini : L'employeur conçoit un ensemble de règles qui énonceront que qui est habilité au plan et combien elles leur obtiendront une fois retirer. Ces plans incluent habituellement le suivant. Nombre minimum des années du service Âge minimum à qualifier pour la retraite Formule qui calcule l'indemnité de retraite annuelle en tant que certaine fonction de salaire et d'années de service Rapport au sujet des avantages accessoires tels que l'assurance médicale Formule pour l'assurance du conjoint survivant Les âges maximum pour forcer la retraite ne sont plus légaux aux Etats-Unis Plan défini de contribution Années minimum du service ou de l'âge pour commencer l'assurance Rapport sur investir des droites Rapport sur la contribution d'employeur qui est généralement un pourcentage de salaire Rapport sur des contributions volontaires et assorties des employés DISCUSSION DES EFFETS DE PLAN RISQUE DE DÉCALAGE DE POUVOIR D'ACHAT Les programmes de prévoyance définis ont une certaine protection contre l'inflation parce que la taille de l'indemnité de retraite est déterminée à l'âge de retraite et est basée sur un salaire qui a probablement suivie l'inflation. Dans le meilleur des plans les paiements après que la retraite puisse également être classée sur la CPI mais ce n'est pas commun.
Avec le programme de prévoyance défini les argents investis sont sous la commande du bénéficiaire et il est de sa responsabilité de voir que la valeur des fonds se développe en quelque sorte pour suivre le coût vie.
RISQUE ACTUARIEL DE DÉCALAGE Dans le cadre du programme de prévoyance défini si vous vivez plus longtemps que prévue lui est juste la chance dure pour l'employeur. D'une part, si vous mourez des jeunes ou avant que la retraite l'employeur fait le gain. Dans le cadre du plan défini de contribution, si vous plus long de phase que toi avez projeté pour toi être s'est cassé, et vieux ! Si vous vous mourez tôt perdez encore, parce que vous êtes mort et quelqu'un d'autre dépense votre argent ! Ainsi le bénéficiaire prend vraiment un risque significatif avec le plan défini de contribution. La seule manière d'éviter ce risque est d'acheter une annuité de retraite de la compagnie d'assurance qui garantira le paiement jusqu'à ce que des matrices toi et/ou de conjoint.
DÉCALAGE DU RISQUE D'INVESTISSEMENT Dans le cadre du programme de prévoyance défini il appartient à l'employeur pour investir des fonds pour s'assurer qu'il y a assez d'argent disponible tous les ans à l'avenir pour couvrir la cause prévue d'engagements d'argent comptant par les promesses de retraite. Ceci est fortement réglé, couvert ci-dessous et le sujet du cas de pension d'ATLAS. Dans le cadre du plan défini de contribution il appartient au bénéficiaire pour contrôler sa propre brochure avant et après retraite. La plupart des personnes ne sont pas des professionnelles de finances et peuvent faire de grandes erreurs ici.
Vous devriez noter que le conjoint de limite ou le conjoint survivant est employé fréquemment dans ce domaine. Une telle utilisation est l'une des raisons centrales des mariages gais de légalisation finis de polémique sur un fédéral une base d'état.
Gestion des fonds définis d'avantage de pension d'avantage La gestion d'un fonds de pension de retraite défini d'avantage est un bon sens et chose réglée. Dans les deux cas le but principal est de s'assurer que les fonds peuvent rencontrer les avantages promis pour l'avenir. Pour simplifier le processus, nous pouvons penser à installer le plan à partir de zéro avec personne qui obtient encore tous les paiements de retraite. Après que l'installation le plan doive être réévaluée tous les ans pour s'assurer il rester en juste proportion placée. Le concept est simple. Vous la figure juste dehors combien le plan de retraite de retraite s'attend à ce que paye dehors tous les ans à l'avenir et investisse alors l'argent des fonds dans les capitaux qui fourniront une garantie de la marge brute d'autofinancement de financement alors il est nécessaire.
Figure dehors de la sortie annuelle Déterminer la date de naissance de chaque personne couverte Basé la date de naissance et le sexe déterminer quand l'individu mourra basé sur les tables actuarielles L'évaluation quand l'individu se retirera, le vieil âge de retraite obligatoire a rendu ceci facile Estimer l'indemnité de retraite et quand les fonds commenceront à payer et cesseront le paiement S'il y a assurance pour un conjoint survivant, établir tout ci-dessus pour cette personne aussi Contrôler les fonds. Ceci chargent est la combinaison de l'équilibre commençant en main, du taux de contribution et du taux assumé de réinvestissement.
Si les fonds ont été autour pendant un moment il y aura un certain équilibre disponible. Généralement les fonds sont accumulés tous les ans par une contribution qui est un certain pourcentage des salaires payés, la parole 10% Les capitaux de fonds sont investis dans les valeurs comme des liens et des stocks. Les liens peuvent donner un retour régulier une fois tenus à la maturité mais les stocks peuvent donner de plus grands retours à la longue qui est plus attrayante à l'employeur depuis les contributions annuelles peut être inférieure. On estime que tous les ans l'équilibre s'assure qu'il demeure positif durant toute la vie du plan. L'administration réelle de ces fonds est contrainte par les règles de l'I.R.S. et le département du travail [ERISA]